Сельхозтехника в лизинг в 2022 году – для физических лиц без первоначального взноса, ИП, юридических лиц

лизинг спецтехники

Персональный менеджер ВТБ Лизинг подготовит предложение для Вас

Заполните форму и мы перезвоним вам в ближайшее время

Спасибо, Петр Петрович!

Менеджер ВТБ Лизинг перезвонит вам в ближайшее время

Обработка персональных данных

В соответствии с требованиями Федерального закона от 27.07.2006 г. № 152-ФЗ «О персональных данных» я свободно, своей волей и в своем интересе выражаю ООО «УКА» (адрес: 115088, г. Москва, проезд 2-й Южнопортовый, д.16, стр.1) согласие на обработку, предполагающую сбор (непосредственно от заявителя, от третьих лиц, путем направления запросов в Банк ВТБ (ПАО) (191144, г. Санкт-Петербург, Дегтярный переулок, д. 11, лит. А), в органы государственной власти, органы местного самоуправления, юридическим и физическим лицам, из иных общедоступных информационных ресурсов, из архивов), запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), проверку, извлечение, использование, передачу полностью или частично третьим лицам, в том числе через АО ВТБ Лизинг (обслуживает сайт http://vtb-leasing.ru, адрес: 109147, Москва ул. Воронцовская д. 43, стр. 1) следующим операторам связи и поставщикам информации: ПАО «ВЫМПЕЛКОМ» (ул. Восьмого марта, дом 10, строение 14, г. Москва), ПАО «МТС» (ул. Марксистская, дом 4, г. Москва), ПАО «Мегафон» (Оружейный переулок, дом 41, г. Москва), ООО «Т2 Мобайл» (Киевское шоссе 22-й км, п. Московский, д. 6, стр.1, г. Москва) (далее — Операторы связи), ООО «Авторапорт» (ул. Бауманская, дом 7, строение 1, этаж 1, помещение XIV, комната 1, офис 104, г. Москва), ООО «Мэйл.Ру Цифровые технологии» (Ленинградский проспект, д. 39, стр. 79, этаж 17, г. Москва), АО «МБКИ» (ул. Садовая-Триумфальная, д. 4-10, г. Москва), ООО «СУИ» (ул. Мясницкая, д.22, стр.1, комн. 6, г. Москва), ООО «М Дата» (ул. Ленинская слобода, д.19, ком 21Б1, г. Москва), АО «АЭИ «ПРАЙМ» (Зубовский б-р, д.4, стр.1, г. Москва) (далее — Поставщики информации), действующим на основании договоров, заключенных ими с АО ВТБ Лизинг, обезличивание, блокирование, удаление и уничтожение, следующих моих персональных данных:

  • фамилия, имя, отчество, серия и номер основного документа (включая его копию), удостоверяющего личность, контактная информация (мобильный телефоны, электронные адреса).

Настоящее согласие дано для следующей цели обработки:

  • определения возможности заключения договора аренды транспортного средства ООО «УКА» со мной, заключения, изменения и исполнения такого договора, в том числе в случае неисполнения и/или ненадлежащего его исполнения, подписания актов приема-передачи имущества по указанному договору и иных, связанных с передачей данного имущества, документов, осуществления информационных рассылок и осуществления прямых контактов с помощью любых средств связи (телефонной и подвижной связи, смс-оповещения, почтового письма, телеграммы, голосового сообщения, сообщения по электронной почте и др.), при этом право выбора организаций для данных действий предоставляю ООО «УКА» без дополнительного согласования со мной, по вопросам исполнения договоров, а также для обеспечения соблюдения законов и иных нормативно-правовых актов.

Обработка персональных данных осуществляется как с использованием средств автоматизации, в том числе в информационно-телекоммуникационных сетях, так и без использования таких средств. ООО «УКА», в соответствии с настоящим согласием и для достижения указанных выше целей, вправе поручить обработку персональных данных третьим лицам, а также, в случае привлечения третьих лиц к оказанию услуг и/или в случае передачи ООО «УКА» принадлежащих ему прав требования третьему лицу, вправе, в необходимом объеме, передавать информацию таким третьим лицам, их агентам и иным уполномоченным им лицам, а также предоставлять таким лицам соответствующие документы, содержащие такую информацию. Для достижения указанных выше целей выражаю согласие Операторам связи и Поставщикам информации на обработку и передачу ООО «УКА» через АО ВТБ Лизинг данных и сведений, ставших известными Операторам связи и Поставщикам информации в силу исполнения ими договоров, заключенных со мной (в отношении Операторов связи — исключительно сведений об оказанных услугах связи, о местонахождении абонентского оборудования при получении услуг связи, оплате оказанных услуг связи, сведений об идентификаторах абонентского оборудования), а также иной информации обо мне из открытых источников в сети Интернет, доступ к которой мною не ограничен.

Читайте также:
Исковое заявление об обязании произвести перерасчет трудовой пенсии

Трактор в лизинг

Покупка новой спецтехники при обновлении парка или открытии предприятия – серьезная статья расходов. Значительно облегчить финансовую нагрузку можно за счет лизинга. Процедура предусматривает получение машин в долгосрочную аренду с правом последующего выкупа при полном погашении суммы по договору или выкупа по остаточной стоимости в любой момент. Можно приобрести трактор в лизинг, а также другую с/х технику, включая комбайны и сеялки.

Услуги от лизингодателей, по сравнению с банковскими продуктами, дают представителям бизнеса такие выгоды:

  • невысокая процентная ставка;
  • минимальный первоначальный взнос;
  • доступ к налоговым льготам;
  • более лояльные требования к заемщику.

Отдельного внимания заслуживает приобретение сельхозтехники, созданной в России. Отечественные производители получают поддержку от правительства, взамен предлагая покупателям неплохие скидки. Некоторые лизингодатели напрямую сотрудничают с зарубежными поставщиками, уменьшая цены на спецтехнику для конечных потребителей. При таких обстоятельствах рекомендуется ответственно подходить к поиску лизингодателя, дабы не столкнуться с лишними переплатами.

Кому доступен лизинг техники?

Процедура доступна для юридических лиц и ИП, также предоставляется возможность купить технику в лизинг физическим лицам. Законодательно не запрещено продавать имущество без авансового платежа, но на практике найти организацию с такими условиями довольно сложно как физическим, так и юридическим лицам.

Чаще всего сельхозтехнику по лизинговым сделкам покупают юридические лица. Сотрудничество с лизингодателями для них примечательно из-за таких факторов:

  • тракторы можно сразу пустить в работу и за счет получаемой прибыли вносить платежи по договору;
  • предусматривается возврат НДС;
  • технику можно сразу поставить на баланс предприятия.

Российские лизингодатели в стремлении минимизировать риски предъявляют к клиентам разные требования. Основное – хорошие финансовые показатели и отсутствие серьезных убытков за последний отчетный период. Если отчетность не устроит, то дальнейшее сотрудничество будет развиваться по одному из форматов:

  • увеличится размер стартового взноса;
  • возникнет необходимость в предоставлении залога;
  • подключение к сделке поручителей.

Заключаются соглашения на период от 1 до 5 лет, требуется страхование покупаемой спецтехники. Лизингодатель может включить затраты на оформление КАСКО и постановки тракторов на учет в общую сумму по лизинговому договору. Это поможет значительно снизить единовременную финансовую нагрузку на покупателя, что особенно примечательно при покупке нескольких тракторов сразу.

Требования к покупателю

Стать лизингополучателем можно как при длительном и юридически чистом ведении бизнеса, так и если компания (или индивидуальный предприниматель) зарегистрирована недавно. Каждая лизинговая компания подстраивает требования к заявителям под собственные интересы, однако есть стандартный список, актуальный для всех:

  • срок регистрации – от одного года;
  • отчетность подтверждает отсутствие убытков;
  • нет задолженностей перед ФНС и кредиторами;
  • на балансе хватает собственных средств.

Если показатель платежеспособности не соответствует внутренним правилам лизингодателя, то вероятнее всего придется подключить к делу поручителей – компании с хорошими оборотами и стабильным бизнесом. Новым юридическим лицам и предпринимателям, а также в случае отсутствия доходов тоже доступна покупка трактора в лизинг. В этом случае необходимо заплатить больший первоначальный взнос или предоставить собственную технику в залог.

Читайте также:
Перевод жилого здание в нежилое: условия и особенности процедуры

Заявки подаются совместно с пакетом документов, в который входят:

  • устав;
  • ИНН;
  • приказ о назначении руководителя;
  • паспорта главного бухгалтера и директора;
  • финансовая отчетность за период, интересующий лизингодателя;
  • справка, подтверждающая движение средств по счетам;
  • доказательства отсутствия долгов по кредитам.

На рассмотрение обращения и заключение контракта уходит 1-3 дня. Документы можно отправить в электронном виде, что позволит сэкономить время на поездки в офис.

Новые тракторы или с пробегом?

В приоритете у многих лизингодателей транспорт, который ранее не эксплуатировался. Отсутствие пробега и полная техническая исправность гарантируют клиентам скорое получение прибыли, а соответственно и стабильность во внесении платежей по договору лизинга. Марка и модель обычно не имеют значения, но стоит учитывать, что некоторые лизинговые компании напрямую взаимодействуют с конкретными производителями и не рассматривают заявки на сельхозтехнику других брендов.

Не запрещено приобретение б/у транспорта, однако здесь присутствуют нюансы. Обратить внимание надо на следующее:

  • срок эксплуатации, как правило, не более 10 лет;
  • исправное техническое состояние;
  • возможность страхования (для старой техники и вариантов с большим пробегом могут возникнуть проблемы при оформлении КАСКО).

Выбирать бывшие в употреблении модели не рекомендуется: есть вероятность отказа не только из-за перечисленных выше правил. Для лизингодателя далеко не последнюю роль играет ликвидность машин. Если лизингополучатель допустит серьезные нарушения договора и возникнет потребность в изъятии сельхозтехники, то проблемные образцы не привлекут новых покупателей. Чем старше техника, тем меньше лизинговых компаний будут готовы профинансировать ее покупку.

Особенности заключения контракта и получения спецтехники

Список действий для представителей сельскохозяйственного бизнеса и фермеров стандартен. Он включает в себя такие этапы:

  • выбор трактора на российском рынке или у зарубежных поставщиков;
  • поиск компании-лизингодателя, которая работает с интересующей техникой;
  • подача обращения и предварительное консультирование;
  • подготовка документов с последующей передачей на рассмотрение;
  • при положительном ответе – согласование условий и заключение договора;
  • внос авансового платежа;
  • получение оформленного транспорта.

В дальнейшем главной задачей лизингополучателя будет своевременная оплата и поддержание работоспособности техники. По аналогичной схеме заключаются контракты для частных лиц. Некоторые лизинговые компании оказывают содействие клиентам в оформление страховки. Подобные предложения часто выгоднее самостоятельного поиска страховой компании. Оплату за КАСКО при этом можно включить в общую стоимость, что позволит неплохо сэкономить.

Перед началом сотрудничества с компанией-лизингодателем рекомендуется не только искать подходящий для работы транспорт, но и планировать будущие затраты. Помощником в такой ситуации становится онлайн-калькулятор, который поможет рассчитать оптимальные сроки и размер ежемесячного платежа. Найти подобные инструменты можно практически у всех лизинговых сервисов. Однако важно учитывать – каждый подобный калькулятор настроен под стандартные условия и не может прогнозировать конкретные условия лизинга, которые достигаются на этапе подписания контракта. Поэтому расчеты носят ознакомительный характер и помогают проще ориентироваться в усредненных параметрах лизинговых предложений.

На нашем сайте размещён лизинговый калькулятор . Укажите стоимость, первоначальный взнос, срок лизинга и узнайте ежемесячный платёж по лизингу.

Оформите на нашем сайте онлайн заявку на лизинг и получите предложения по лизингу нескольких десятков лизинговых компаний

  • каждая заявка обрабатывается индивидуально, вы получаете комментарии по возможным условиям лизинга и рекомендации, повышающие вероятность получения финансирования;
  • вы не будете тратить время на поиск лизинговых компаний, которые готовы рассмотреть вашу заявку, и переговоры с менеджерами;
  • мы не занимаемся массовой рассылкой контактов клиентов в лизинговые компании. Вашу заявку увидят только лизингодатели, способные предложить оптимальные условия финансирования с учётом ваших пожеланий.
Читайте также:
Что такое план закупок по закону № 44-ФЗ, как правильно составить план и опубликовать для поставщиков?

Использование сайта и наши услуги бесплатны для лизингополучателей.

Дополнительную информацию по лизингу, условиям финансирования и требованиям к клиентам вы можете найти в разделе Статьи о лизинге

Сельхозтехника

Лизинг — это аренда. Лизинговая компания приобретает имущество (транспортные средства, оборудование, технику и т.д.) и сдаёт его в аренду получателю лизинга. Получатель лизинга экономит денежные средства благодаря тому, что не приобретает имущество сам, если не предусматривает длительного пользования. Также получатель может приобрести то, что он брал в лизинг на условиях лизинговой компании, при этом законно получив экономию по налогам и дополнительные скидки от партнеров.

Например, если вы хотите купить абсолютно новый Audi RS Q8, при стоимости авто 10 240 000 руб. и с ежемесячным платежом 250 247 руб. вы можете сэкономить более 4 млн руб. 2 013 481 руб. — это зачёт 20% НДС для компаний на основной системе налогообложения, и столько же — экономия по налогу на прибыль для компаний на основной системе налогообложения.

Да, схема нелёгкая, но вы концентрируйтесь только на цифрах, чтобы понять, что лизинг — это очень интересная экономия. Так что прежде, чем приобретать машину в салоне, поинтересуйтесь лизингом, так же, как и перед покупкой специальной техники или оборудования.

Чем лизинг лучше кредита?

Не каждый предприниматель или компания может приобрести автомобиль сразу же на собственные денежные средства. В таком случае возникает вопрос: где взять деньги и при этом получить максимальный эффект?

Рассмотрим ситуации, когда лучше воспользоваться лизингом, а когда взять кредит.

Когда лучше лизинг:
– компания работает на общей системе налогообложения,
– нужен индивидуальный график платежей,
– нужна скидка от производителя,
– приобретаемое имущество попадает под госпрограммы льготного лизинга,
– “горят” сроки,
– удобно не отражать приобретаемое имущество на своём балансе,
– удобно объединить все расходы (регистрация, страхование, налоги) в один платёж,
– удобно передать взаимодействие с поставщиком и страховой компанией профессионалам,
– можно не вынимать из оборота крупную сумму.

Когда лучше кредит:
– компания не является плательщиком НДС,
– стоимость имущества не включает НДС,
– приобретаемое имущество уникально и подвержено быстрому износу,
– имущество приобретается под инвестиционный проект – новый бизнес.

Преимущества лизинга

Лизинг – это доступно.

Вы можете получить оперативное решение по вашей заявке в течение 1 часа, без огромного пакета документов и дополнительного обеспечения займа.

Лизинговые компании умеют работать с разными сегментами бизнеса – от микро-до крупного бизнеса, с предпринимателями как на общей, так и на упрощенной системе налогообложения. В том числе без оценки финансового состояния. Есть программы для тех, кто стартовал меньше полугода назад и еще не имеет стабильных оборотов. Понятно, что в такой ситуации не стоит рассчитывать на низкий аванс, но при этом не требуется залог, так как сама приобретаемая техника и будет обеспечением. Есть специальные программы для расширения автопарка такси, если уже бизнес работаете в этой сфере. Программы для перевозчиков и многие другие. Поэтому получить финансирование в лизинге может каждый.

Читайте также:
Особенности регулирования труда лиц, работающих по совместительству: важные аспекты по ТК РФ

Лизинг – это выгодно.

С полной уверенность говорим, что в лизинг можно купить дешевле!

Как правило, лизинговая компания является крупнейшим оптовым покупателем техники у поставщиков. Благодаря этому они предоставляют ей выгодные скидки и предложения на технику, которые лизинговая компания в последствии транслирует на своих клиентов. Но это еще не все.

Лизинговые компании участвуют в программах госсубсидирования от Минпромторга РФ, которые распространяются на спецтехнику и отечественную колесную технику.

Но и не стоит забывать про налоговые преференции. Расходы на лизинг относятся на затраты, а если вы на общей системе налогообложения, то сможете возместить НДС. Ну, и, главное, лизинг позволяет существенно сэкономить личное время. А время, как известно, это деньги.

Лизинг – это удобно.

Пандемия коронавируса ускорила процесс цифровизации лизинга. На сегодняшний день лизинговые компании могут взаимодействовать с клиентами дистанционно, а подписание необходимых документов производить по ЭДО. Помимо этого, лизинговая компания берет на себя вопросы взаимодействия со страховой компанией, с поставщиками, проверяя договор купли-продажи, оценивая все риски, а также оценивает предмет лизинга.

На какой срок можно заключить договор лизинга?

Договор лизинга можно заключить на срок от 12 месяцев до 60 месяцев.

Есть ли первоначальный взнос по лизингу?

Да, в лизинге первоначальный взнос называется авансом или авансовым платежом.
Авансовый платёж (аванс) — первоначальный взнос, оплачиваемый клиентом после подписания договора лизинга.
Но изучайте внимательно спецпредложения и акции лизинговых компаний.
Например, в Интерлизинге действует ряд программ и акций на различные предметы лизинга с авансом от 0%.
Все подробности тут: ileasing.ru/actions/

Процедура сделки при оформлении лизинга

Как правило, процедура лизинговой сделки проходит в пять этапов.
Все начинается со встречи лизинговой фирмы с потенциальным клиентом. И, не важно, как она произойдет – по телефону, лично, или заявка будет получена в интернете.
Далее на основании предоставленного пакета документом (баланс, отчет о прибылях и убытках и обороты по расчетному счету) лизинговая фирма составляет график платежей, из которого видны все условия предстоящей сделки.
Следующий этап – заключение договора.
Четвертый этап – получение аванса, подтверждающего добропорядочные намерения Лизингополучателя. И лизинговая компания приобретает для Вас предмет лизинга.
И в заключении, вы становитесь счастливым обладателем объекта лизинга.

Безопасно ли покупать б/у-технику?

В нашей компании вам предлагается юридически чистая техника, что подтверждается всеми необходимыми документами. Т.е. на автомобиле отсутствуют ограничения, аресты судебных приставов, залогов, угонов и другие виды ограничений.

Какую б/у-технику можно взять в лизинг?

Любую! Но, давайте разбираться.

В зависимости от задач и потребностей вашего бизнеса, в Интерлизинге вы можете приобрести в лизинг следующую б/у технику: легковой и грузовой транспорт, спецтехнику, дорожно-строительную технику, сельскохозяйственную технику и оборудование. Но техника должна быть не старше 8 лет на момент завершения договора лизинга.

Лизинг: как придется платить налоги с 2022 года

С 1 января 2022 года в силу вступают новые правила налогообложения лизинга в части налога на прибыль и налога на имущество организаций. Что должны знать участники процесса, разъясняют Светлана Зотова и Елена Ситникова (АКГ «Юникон»)

Налог на прибыль

Что поменяется для лизингодателя

Лизингодатель теперь для целей налогообложения налогом на прибыль учитывает у себя предмет лизинга вплоть до его выкупа (Федеральный закон от 29.11.2021 № 382-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации», далее – Закон № 382-ФЗ). Ранее предмет лизинга учитывался в зависимости от условий договора (лизингодателем или лизингополучателем). Лизингодатель, как и раньше, имеет право амортизировать предмет лизинга, в том числе применять повышенный коэффициент «3» к норме амортизации.

Читайте также:
Порядок восстановления трудовой книжки: основные способы 2022 года

Что же касается лизинговых платежей, лизингодатели продолжат включать их в состав доходов, учитываемых для целей налогообложения налогом на прибыль. Если же в состав лизингового платежа включена выкупная стоимость предмета лизинга, в этой части платежи будут признаваться авансовыми платежами. Такие суммы до даты реализации предмета лизинга не подлежат учету в составе доходов лизингодателя. Подобные выводы можно сделать из ранее выпущенных разъяснений Минфина России, а также из арбитражной практики, которые, по нашему мнению, будут актуальны и после вступления в силу Закона № 382-ФЗ.

Что поменяется для лизингополучателя

Как и сейчас, лизингополучатель сможет учитывать для целей налогообложения налогом на прибыль расходы в виде лизинговых платежей. Однако если в состав лизингового платежа включена выкупная стоимость имущества, ее нужно будет вычесть из платежа.

Мы полагаем, что часть выкупной стоимости, включенная в лизинговый платеж, будет признаваться авансом до даты перехода права собственности на предмет лизинга. Подтверждение этому подходу можно найти в арбитражной практике и разъяснениях финансовых и налоговых органов.

Отметим, что Закон №382-ФЗ не решает существующую проблему в части определения выкупной стоимости предмета лизинга. Дело в том, что алгоритм определения выкупной стоимости не установлен на законодательном уровне, что приводит к спорам между налогоплательщиками и налоговыми органами, применяющими разные подходы к ее исчислению.

Для наглядности мы на примере покажем порядок налогообложения лизинговых операций согласно планируемым к вступлению в силу положениям НК РФ.

Пример. Лизингодатель передает в лизинг автомобиль стоимостью 3 млн руб. на 40 месяцев на условиях последующего выкупа. Размер лизингового платежа определен в сумме 120 тыс. руб. в месяц, кроме того, НДС по ставке 20% — 32 тыс. руб. (В примере не рассматриваются налоговые последствия по НДС, так как изменения в главу 21 НК РФ по учету договоров лизинга не внесены).

Выкупная стоимость предмета лизинга составляет 800 тыс. руб. и включена в лизинговый платеж, который состоит из следующих частей:

  • 20 тыс. руб. — выкупная стоимость предмета лизинга,
  • 100 тыс. руб. — лизинговый платеж без учета выкупной стоимости предмета лизинга.

Автомобиль относится к третьей амортизационной группе (постановление правительства РФ от 01.01.2002 № 1 «О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы»), установленный срок полезного использования — 50 месяцев. Повышающий коэффициент нельзя использовать к имуществу, относящемуся к 1–3-й амортизационной группе (пп. 1 п. 2 ст. 259.3 НК РФ).

Налоговые последствия в соответствии с будущей редакцией НК РФ, если предмет лизинга на балансе у лизингодателя

1. Начисление амортизации по предмету лизинга

Лизингодатель. Амортизация начисляется ежемесячно в размере 60 тыс. руб. и определяется делением первоначальной стоимости — 3 млн руб. на срок полезного использования — 50 месяцев.

Лизингополучатель. Амортизация не начисляется.

2. Учет лизинговых платежей

Лизингодатель. Ежемесячно при начислении лизинговых платежей (доходы):

  • 100 тыс. руб. — лизинговый платеж (без учета выкупной стоимости предмета лизинга) признается в составе доходов от реализации;
  • 20 тыс. руб. — выкупная стоимость предмета лизинга признается авансом полученным, не учитывается до даты реализации предмета лизинга.
Читайте также:
Региональная информационная система в сфере закупок: что это за система, и какова ее роль в осуществлении закупочной деятельности?

Лизингополучатель. Ежемесячно при начислении лизинговых платежей (расходы):

  • 100 тыс. руб. — лизинговый платеж (без учета выкупной стоимости предмета лизинга) признается в составе расходов;
  • 20 тыс. руб. — выкупная стоимость предмета лизинга признается авансом, выданным на дату приобретения предмета лизинга, формирует его первоначальную стоимость.

3. Выкуп предмета лизинга

Лизингодатель. На дату реализации лизингового имущества:

  • в доходах признается выкупная стоимость лизингового имущества 800 тыс. руб. (без НДС);
  • в расходах признается остаточная стоимость предмета лизинга в сумме 600 тыс. руб., которая определяется как первоначальная стоимость — 3 млн руб., уменьшенная на сумму начисленной амортизации — 2,4 млн руб., или 60 тыс. руб. х 40 месяцев (пп. 1 п. 1 ст. 268 НК РФ).

Лизингополучатель. На дату приобретения лизингового имущества:

  • формируется первоначальная стоимость амортизируемого имущества в размере 800 тыс. руб. с последующим списанием в расходы посредством амортизации.

Налог на имущество

Напомним, что объектом налогообложения по налогу на имущество является недвижимость, к которой относятся, в частности, воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания, подлежащие государственной регистрации. Налоговая база по налогу на имущество — среднегодовая или кадастровая стоимость недвижимости.

Закон №382-ФЗ предусматривает, что имущество, переданное по договору лизинга, подлежит налогообложению налогом на имущество у лизингодателя (п. 3 ст. 378 НК РФ). При этом по ФСБУ 25/2018 (Федеральный стандарт бухгалтерского учета ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды», утвержден приказом Минфина России от 16.10.2018 № 208н) лизингодатель отражает чистые инвестиции в аренду, а предмет лизинга отражается только на балансе лизингополучателя.

Соответственно, если недвижимость облагается налогом по кадастровой стоимости, проблема не возникает (лизингодатель имеет возможность получать информацию о кадастровой стоимости предмета лизинга). Если же имущество облагается по среднегодовой стоимости, то возникает проблема отсутствия таковой у лизингодателя (в силу положений Федерального стандарта бухгалтерского учета ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды», утвержденного приказом Минфина России от 16.10.2018 № 208н, предмет лизинга не отражается на балансе лизингодателя).

Таким образом, Закон №382-ФЗ порождает проблему, связанную с несоответствием между бухгалтерским и налоговым учетом, остроту которой добавляет то, что до его вступления в силу остается меньше месяца. Соответственно, лизингодателям и лизингополучателям предстоит искать выход из сложившейся ситуации. Получается, что налогоплательщикам нужно будет самостоятельно пытаться поменять настройки бухгалтерских программ, чтобы те позволили лизингодателям автоматически рассчитать среднегодовую стоимость имущества по данным бухгалтерского учета либо вести такие расчеты вручную.

Переходные положения

Закон № 382-ФЗ предусматривает переходные положения. Согласно им, правила налогового и бухгалтерского учета, применяющиеся на сегодня, будут действовать в отношении лизинговых договоров, заключенных до даты вступления в силу Закона № 382-ФЗ, до окончания срока их действия.

При этом в Законе № 382-ФЗ нет указания на то, что для старых договоров будет применяться ранее действовавший порядок бухгалтерского учета исключительно для целей налога на имущество. Подобная формулировка не дает однозначного ответа на вопросы об исчислении налога на имущество по старым договорам, что может спровоцировать самые разные трактовки, особенно ввиду начала применения ФСБУ 25/2018 (Федеральный стандарт бухгалтерского учета ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды», утвержден приказом Минфина России от 16.10.2018 № 208н).

Учитывая указанное несоответствие, полагаем, что налогоплательщикам нужно будет ждать разъяснений Минфина РФ, внесения поправок в Налоговый кодекс РФ, а в случае возникновения споров по поводу исчисления налога на имущество обращаться в суд.

Читайте также:
Список отделов ПФР Веденский район, Чеченская Республика. Адреса, телефоны, официальный сайт, время приёма

Спецтехника для ФЗЛ

Профинансируем лизинг спецтехники и поможем с выбором надежного поставщика!

Условия лизинга

Срок лизинга 12 – 48 мес.

Требования 3 документа

Запрос на лизинг

Оставьте запрос, и наш консультант перезвонит!

Наши преимущества

Чтобы получить финансирование достаточно трех документов. Получить лизинг в «Элемент Лизинг» легко и просто!

Лизинговые услуги относятся к расходам предприятия и позволяют снизить налог на прибыль компании, а также вернуть до 20% НДС от стоимости объекта лизинга.

  • Отсутствие риска утраты документов
  • Небольшие операционные расходы
  • Автоматический контроль
  • Сервис ЭДО E-leasing предоставляется нашим клиентам и партнерам бесплатно при наличии квалифицированной электронной подписи

  • Личный кабинет
  • Самостоятельные расчеты
  • Удобный обмен документами
  • Быстрый запрос на лизинг

Каталог

SEM 512

SEM 512

От 118 285 в месяц

SEM 917

SEM 917

От 176 931 в месяц

MasterYard M304-CAB

MasterYard M304-CAB

От 23 856 в месяц

Клинцы КС-55713-5К-1

Клинцы КС-55713-5К-1

От 145 123 в месяц

Кировец К-703МА-ДМ-15

Кировец К-703МА-ДМ-15

От 153 086 в месяц

Бренды-поставщики

Условия

  • Основные условия
  • Финансовые преимущества
  • Необходимые документы
  • Аванс от 20%
  • Срок от 12 до 48 мес.
  • 3 документа
  • Наличие скидок производителя
  • Нет необходимости создавать значительные накопления денежных средств.
  • Получаете нужную спецтехнику и начинаете на ней зарабатывать.
  • Возможность получить скидку от производителя.
  1. Копия паспорта арендатора.
  2. Копия(и) паспорта(ов) поручителя(ей)-физического(их) лиц(а).
  3. Согласие на обработку персональных данных арендатора/поручителя(ей)-физического(их) лиц(а).
  4. Анкета клиента.
  5. Документы, подтверждающие договорные взаимоотношения с заказчиками (2-3).
  6. ПТС/ ПСМ на транспортные средств/спецтехнику в собственности.
  7. Банковские реквизиты.

Для подтверждения представленной информации Элемент Лизинг вправе запросить другие документы.

Список контактов и городов, в которых мы присутствуем, вы можете посмотреть в разделе «офисы продаж».

Экскаватор в лизинг

Рано или поздно любой бизнес понимает, что для дальнейшего роста необходимо расширяться, но далеко не всегда бывает достаточного количества денежных средств, чтобы приобрести требуемое имущество. Некоторые рассматривают кредитования, однако пообщавшись с банками и изучив рынок, понимают, что в большинстве случаев лизинг оказывается выгоднее и доступнее. В чем же заключается выгода лизинга по сравнению с кредитованием?

Стоит отметить очень важную особенность лизинга, а именно налоговые преференции по налогу на прибыль.

В бухгалтерском учете все платежи по лизингу проводятся в качестве затрат и тому есть объяснение: вы берете не кредит за который покупаете экскаватор, а получаете экскаватор от лизинговой компании, которая покупает его и передает вам в аренду, за что вы и платите каждый месяц определенную сумму. А в случае с кредитом на затраты записывается только часть процентов, а не весь ежемесячный платеж. В итоге вам окажется заметно выгодней работать именно по лизинговой схеме.

Купить экскаватор в лизинг – намного проще и выгодней, чем банковские кредиты!

Экскаватор погрузчик в лизинг

Итак, вы точно решили, что хотите купить экскаватор в лизинг, но не знаете с чего начать? Мы рекомендуем вам не тратить время на поиск информации и просто позвонить в нашу компанию, так как поговорив с опытными специалистами вы быстро поймете как работает лизинговая схема, в чем ее преимущества, какие условия лизинга, а также подберете для себя оптимальную лизинговую программу. Ниже располагается форма для отправки запроса на лизинг. Укажите в ней основные данные и отправьте ее нам. Как только мы ее получим, наши лизинговые консультанты свяжутся с вами и помогут вам с вашей задачей.”;s:4:”TYPE”;s:4:”HTML”;>

Читайте также:
Список отделов ПФР Нейский район, Костромская область. Адреса, телефоны, официальный сайт, время приёма

Лизинг для физ.лиц — выгодная ли это история?

Покупка автомобиля – это серьезный шаг для каждого автолюбителя. Все мечтают купить авто на максимально выгодных условиях, в особенности, если нет возможности единовременно внести полную сумму.

До недавнего времени единственной возможностью для физлица купить машину, оплатив лишь часть ее стоимости, был банковский кредит. Но с недавнего времени россиянам доступен еще один вариант приобретения авто – это лизинг.

На сегодняшний день услугами лизинга пользуются в основном компании, а физическим лицам привычнее брать автомобиль в кредит. Но есть и те, кому важнее пользоваться автомобилем более высокого класса за меньшее количество денег. Например, по итогам 2016 года около 30% автомобилей Porsche было продано именно в лизинг.

Разберем более детально все плюсы и минусы лизинга для физических лиц и сравним его с кредитом.

Что такое лизинг?

Само слово «лизинг» пришло к нам из английского языка, это производное от слова «to lease», означающее «сдавать в аренду». И покупка имущества в лизинг как раз подразумевает долгосрочную аренду транспортного средства, оборудования и прочих активов с возможностью выкупа по окончании срока арендного договора.
Возможность купить автомобиль в лизинг у обычного россиянина появилась сравнительно недавно – в 2011 года. Именно тогда были внесены соответствующие поправки в российское лизинговое законодательство.

Виды лизинга

Существует две основных разновидности лизинга, которые применимы для сделок с физическими лицами:
* финансовый (выкупной)– с выкупом транспортного средства по окончании договора. Лизинговая компания приобретает автомобиль у поставщика и передает во владение конечному пользователю. По окончании срока пользования автомобиль переходит во владение конечного пользователя.
* оперативный (возвратный) – без выкупа (долгосрочная аренда). В нашей стране мало распространен. По окончании действия лизингового договора автомобиль возвращается в собственность лизинговой компании.
В обоих случаях на период действия лизингового договора автомобиль находится в собственности компании-лизингодателя, а клиент пользуется им по доверенности.

На данный момент правила регулируют все формальности формирования доверенности: документ выдается лизинговой компанией автовладельцу и действует в течение всего периода погашения долга. Доверенность на автомобиль считается неотъемлемым приложением к договору.

Договор лизинга может заключаться на разные сроки, обычно это 12, 24, 36 или 48 месяцев. Остаточная сумма, по которой производится выкуп транспортного средства, определяется индивидуально в каждом конкретном случае. Она зависит от марки и модели авто, его состояния, срока договора и прочих факторов. Обычно в нее включены следующие составляющие:

-​ амортизация автомобиля за период;
​- процентные средства;
-​ комиссия лизинговой компании;
​- сама стоимость автомобиля;
-​ дополнительные факторы вроде суммы страховки имущества.

Лизинг или кредит – что выгоднее?

Для физлица приобретение автомобиля по схеме лизинга имеет некоторые преимущества перед кредитованием, к которым можно отнести более быстрое рассмотрение заявки (например, Сбербанк обещает выдать решение по лизинговому займу в течение 8 часов), невысокий первоначальный взнос (некоторые компании предлагают оформить договор лизинга под залоговые 10%, например, такие ставки предлагают «Балтийский лизинг», и ВТБ-лизинг), и более низкие ежемесячные выплаты по договору.

Кроме того, действуют специальные государственные программы поддержки российских автопроизводителей, по которым можно приобрести авто отечественного производства со скидкой от 10%.

В отличие от программ автокредитования, все регистрационные действия с автомобилем осуществляет лизингодатель, владельцу не придется тратить деньги, силы и время на общение с соответствующими органами. При покупке в кредит вам предстоит самостоятельно оплатить регистрацию авто в органах ГИБДД.

Читайте также:
Ответственность за управление транспортным средством в состоянии опьянения

Лизинговые программы предоставляют более широкий выбор вариантов по окончанию срока действия договоров. Владелец имеет возможность выкупить автомобиль, став его полноправным владельцем, обменять его на новое, вернув б/у лизингодателю, продлить договор лизинга. В то же время после окончания срока действия кредитного договора никаких вариантов у автовладельца нет. У него остается подержанное авто, которое он должен продать самостоятельно, если есть желание купить новую машину.
Однако, оформляя автомобиль в лизинг, физлицо должно осознавать риски, связанные с данным видом кредитования: при разорении лизинговой компании, помимо потерянного автовладелец теряет и денежные средства, внесенные за автомобиль.

Также огромным минусом лизингового рынка в России до сих пор является малое количество программ для физических лиц. Большинство выгодных ставок до сих пор доступны только юридическим лицам либо ИП.

Покупка автомобиля в лизинг предоставляет физлицу некоторые преимущества. Однако есть и существенный минус, связанный с риском лишиться автомобиля в случае просрочки.

Мы решили на примере покупки нового Kia Sportage рассчитать, во сколько он нам обойдется в кредит и в лизинг.

KIA Sportage в кредит

Допустим, мы планируем приобрести двухлитровый Kia Sportage с передним приводом в обычной комплектации Classic “Теплые опции” . Его стоимость будет составлять 1 409 900 без скидки за наличный расчет. Но мы планируем приобрести автомобиль в кредит. Поэтому для нас распространяется прямая скидка от производителя в размере 30 000 руб и скидка в 18 000 руб. при оформлении кредита. Получается Sportage нам предлагают за 1 362 000 руб. Мы готовы внести первоначальный взнос в размере 362 000 руб. На что нам рассчитывать в таком случае? Партнер официального дилера Favorit Motors Kia Банк “СЕТЕЛЕМ” предоставил следующие не очень привлекательные условия: при первоначальном взносе в 26% ( 362 000 руб) сроком в 2 года, процентная ставка получилась — 16,6 %. А ежемесячный платеж — 52 000 руб. Переплатить придется — 195 000 руб. Если растянуть кредит на 3 года, процентная ставка будет такая же -16,6 %, ежемесячный платеж — 38 000 руб. Но переплата увеличиться в 300 000 руб.

Kia Sportage в лизинг

Нас смутил большой ежемесячный платеж, поэтому мы обратились к лизинговому партнеру Kia. Выбрали “ Мэйджор Лизинг”.

У нас практически такой же первоначальный взнос — 360 000 руб. Рассчитываем возвратный лизинг сроком на 2 года (24 месяца) . Ежемесячный платеж составит 26 644 руб. Итого сумма выплат составит — 639 472 руб. Прибавляем наш первоначальный взнос и получаем 1 001 472 руб. В случае, если мы захотим все-таки выкупить ТС, то нам придется заплатить еще 681 000 руб. Таким образом, переплата будет космической — 319 000 руб.

Возвратный лизинг с таким же первоначальным взносом ( 360 000 руб.) сроком на 3 года (36 месяцев) ежемесячно будет обходится нам в 21 531 руб. Итого сумма выплат будет в размере — 775 151 руб. Добавляем наши 360 000 рублей. Итого: 1 137 151 руб. Если предстоит выкупать автомобиль, то придется доплатить еще — 681 000 руб. Переплата будет тоже заоблачной…

Посмотрим, как дела обстоят с выкупным лизингом сроком на 2 года. У нас все тот же первоначальный взнос — 360 000 руб. Нам ежемесячно придется вносить — 50 706 руб. Получается, что выплатим мы — 1 216 944 руб и вспомним про первоначальный взнос ( 360 000 руб). Зато уедем уже теперь на своем собственном Kia Sportage за 1 578 944 руб., переплатив банку 216 000 руб.

Читайте также:
Как поменять номер телефона, привязанный к карте Сбербанка? Порядок действий через банкомат, интернет, звонок на горячую линию

Если нас угораздит ввязаться в выкупной лизинг сроком на 3 года, к чему стоит приготовиться? К тому, что опять придется отдать свои кровные 360 000 руб. (первоначальный взнос) и на протяжении 36 месяцев выплачивать каждый месяц 36 305 руб. По прошествии трех лет в общей сложности общая сумма выплат составит 1 306 992 руб. Прибавляем первоначальный взнос и получаем сумму в размере — 1 668 992 руб. Таким образом, переплата будет 306 992 руб.

Отметим, что в случае, если первоначальный взнос составляет до 40%, то необходимо предоставить следующий пакет документов: паспорт, водительское удостоверение, справку о доходах и копию трудовой книжки и заполненная анкета. Договор рассматривается банком до 3 рабочих дней. Годовой налог, ТО — это все не входит в стоимость лизинга. При желании эти, расходы можно, конечно, занести в тело кредита, но дешевле будет самому оплатить этот налог.

На данном примере мы убедились, что нет никаких явных преимуществ у лизинга перед кредитом. За исключением того, что ежемесячный платеж в случае с лизингом немного меньше. И да, Kia Sportage нам зарегистрируют.

Тем не менее, эксперты позитивно оценивают перспективы развития лизинга для физлиц в России. Так, компания autospot.ru отмечает положительную динамику: “Еще два года назад у нас не было продаж по лизинговой программе, только за наличный расчет или автокредит. В этом году мы наблюдаем значительный рост. Ежемесячно через нас продается около 20 автомобилей в лизинг для физических лиц”. Отмечает директор по маркетингу Дмитрий Рыбальченко.

Немного статистики

В мировой практике лизинг является одним из основных каналов сбыта автомобилей для физических лиц. К примеру, в США и Центральной Европе около 30% общего рынка лизинга составляет именно лизинг для физических лиц.
У российских автолюбителей покупка автомобилей в лизинг пока не пользуется популярностью, по такой схеме приобретают авто около 3% россиян. Одна из основных причин – неосведомленность населения о возможности покупки авто в лизинг. По данным Национального агентства финансовых исследований, всего 14% россиян знают о том, что автомобиль можно приобрести в лизинг. А свыше половины из тех, кто принял участие в опросе, вообще никогда не слышали о том, что такая услуга доступна и физическим лицам. И это неудивительно, ведь услуги лизинга для физлиц предлагаются практически только в Москве и Санкт-Петербурге.
К тому же на сегодняшний день существует и еще одна возможность приобрести автомобиль — оформить кредит с остаточным платежом. Однако для большей части потенциальных клиентов этот шанс практически ничем не отличим от традиционного лизингового соглашения.

Еще одна причина низкого спроса на услуги лизинга – отсутствие культуры аренды автомобилей. Многих автолюбителей смущает тот факт, что владельцем автомобиля является лизинговая компания. Для российского потребителя важно обладание машиной, поэтому многие предпочитают приобретать автомобили в кредит, а не по схеме лизинга.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: